最近有個朋友問起社保養(yǎng)老金，當(dāng)時沒有邏輯清晰的回答他的問題；決定查資料，整理成文章分享給他，以及其它關(guān)心自己退休養(yǎng)老金的朋友。
社保養(yǎng)老保險有3種：職工養(yǎng)老保險、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險和新農(nóng)合養(yǎng)老保險。
職工養(yǎng)老保險是個人和企業(yè)一起繳納；
另2種主要是個人繳納，有些政府會補(bǔ)貼一部分。本文主要是講職工基本養(yǎng)老金，城鄉(xiāng)居民和新農(nóng)合不展開講了；
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一、我交多少養(yǎng)老金？
1、每月企業(yè)按照基數(shù)的14%，繳納基本養(yǎng)老保險費，進(jìn)入統(tǒng)籌賬戶
2、每月個人按照基數(shù)的8%，繳納養(yǎng)老金；進(jìn)入個人賬戶
3、對于深戶員工，企業(yè)還需要按照基數(shù)的1%，繳納地方補(bǔ)充養(yǎng)老保險
關(guān)于繳費基數(shù)
最高：上年度全省全口徑從業(yè)人員月平均工資的3倍；（6756元*3=元）
上年度全省全口徑從業(yè)人員月平均工資：全省，所有從業(yè)人員的平均工資。
最低：深圳市的最低工資標(biāo)準(zhǔn)（2200元）
比如，按最低標(biāo)準(zhǔn)繳納養(yǎng)老金：
企業(yè)繳納15%：330元；個人繳納8%：176元
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二、我領(lǐng)多少養(yǎng)老金？
分4個部分（前3個是基本養(yǎng)老金，最后1個是地補(bǔ)養(yǎng)老金）：
1、統(tǒng)籌養(yǎng)老金
統(tǒng)籌養(yǎng)老金=（退休時上年度在崗職工月平均工資+指數(shù)化月平均繳費工資）÷2×繳費年限×1%
退休時上年度在崗職工月平均工資：目前是元
指數(shù)化月平均繳費工資=月平均繳費指數(shù)*退休時上年度在崗職工月平均工資
月平均繳費指數(shù)=每個月的繳費指數(shù)之和/總繳月數(shù)
每個月的繳費指數(shù)=繳費基數(shù)/上年度在崗職工月平均工資
比如：
2021年3月，小陳在私企，企業(yè)買社保，都是以最低標(biāo)準(zhǔn)繳的，那么他5月的繳費指數(shù)是2200元/元=0.2；
6月初，小陳換工作到了一家大企業(yè)，企業(yè)以社平工資作為繳費基數(shù)，那么他6月的繳費指數(shù)是元/元=1；
算月平均繳費指數(shù)，就需要把所有月份的繳費指數(shù)加起來，再除以總繳月數(shù)。
所以：統(tǒng)籌養(yǎng)老金跟退休時的社平工資、每個月繳費指數(shù)、繳費年限有關(guān)，而且是正相關(guān)。
2、個人賬戶養(yǎng)老金
個人賬戶養(yǎng)老金=個人賬戶累計額÷計發(fā)月數(shù)
50歲退休，計發(fā)月數(shù)=195
55歲退休，計發(fā)月數(shù)=170
60歲退休，計發(fā)月數(shù)=139
個人賬戶金額確定，退休時間越晚，分母越小，可領(lǐng)的個人賬戶養(yǎng)老金越多；
退休時間確定，個人賬戶金額越多，可領(lǐng)的個人賬戶養(yǎng)老金越多；
3、過渡性養(yǎng)老金
過渡性養(yǎng)老金=100+繳費年限*4
?、購V東省，2009年1月以后退休的人員，都享受廣東省加發(fā)養(yǎng)老金每月100元。
?、凇袄U費年限津貼”：企業(yè)退休人員，繳費年限每滿一年發(fā)4元繳費年限津貼，不滿1年不發(fā)。（從2013年10月起發(fā)放）
4、地方補(bǔ)充養(yǎng)老金（深圳市政府補(bǔ)充的養(yǎng)老金）
地方補(bǔ)充養(yǎng)老金=地補(bǔ)養(yǎng)老保險繳費年限*月平均繳費指數(shù)*18.5+20（元）
地補(bǔ)養(yǎng)老保險繳費年限=在深圳繳養(yǎng)老金年限
最后，社保養(yǎng)老金能領(lǐng)多少，由退休時社平工資、每個月繳費指數(shù)、繳費年限、退休時間，這4部分決定；這4部分越多，退休能領(lǐng)更多錢。
03
三、舉例子
小王，在2000年1月，首次參加工作；
從開始工作，一直在深圳，養(yǎng)老保險也一直在深圳繳納，且按社平工資作為基數(shù)繳納，中途未斷交過。
在2034年12月退休，退休時累計參加養(yǎng)老保險35年；
假設(shè)他退休時60歲，深圳上一年社平工資是元；他個人賬戶累積有40萬；
我們來算算他的退休時可領(lǐng)的養(yǎng)老金：
1、統(tǒng)籌養(yǎng)老金=（退休時上年度在崗職工月平均工資+指數(shù)化月平均繳費工資）÷2×繳費年限×1%
退休時上年度在崗職工月平均工資=元
養(yǎng)老金按社平工資繳納，月平均繳納基數(shù)=1
指數(shù)化月平均繳費工資=元
統(tǒng)籌養(yǎng)老金=（+）÷2×35×1%=7000元
2、個人賬戶養(yǎng)老金=個人賬戶累計額÷計發(fā)月數(shù)
個人賬戶養(yǎng)老金=40萬÷139=2878元
3、過渡性養(yǎng)老金=100+繳費年限*4
過渡性養(yǎng)老金=100+35*4=240元
4、地方補(bǔ)充養(yǎng)老金=地補(bǔ)養(yǎng)老保險繳費年限*月平均繳費指數(shù)*18.5+20（元）
地方補(bǔ)充養(yǎng)老金=35*1*18.5+20=667.5元
總領(lǐng)金額：1+2+3+4=.5元
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四、社保養(yǎng)老金對我們來說意味著什么
先看一個概念，養(yǎng)老金替代率。簡單說就是：退休后的養(yǎng)老金/退休前的工資
世界衛(wèi)生組織建議：養(yǎng)老替代率不低于70%，否則生活質(zhì)量會出現(xiàn)明顯的下滑；
我們可以算出一直以社平工資作為繳費基數(shù)，且繳了35年養(yǎng)老金的小王；
養(yǎng)老替代率是：.5元/元=53%，遠(yuǎn)未達(dá)到世衛(wèi)建議的70%；
再看一個真實的案例：
已辦理退休的同事黃姐的養(yǎng)老金核定單；
黃姐在2018年，50歲時退休；
養(yǎng)老金共繳了23年3月；
個人賬戶元；
退休時上年度社平工資是7480元；
月平均繳費指數(shù)是0.488；
領(lǐng)取的養(yǎng)老金是2003元；
?。ńy(tǒng)籌養(yǎng)老金：1294元；個人賬戶養(yǎng)老金：341元；過渡性養(yǎng)老金：192元；地方補(bǔ)助：176元）
黃姐的養(yǎng)老替代率僅：2003元/7480元=26.8%
26.8%，意味著，我們平時工資塊錢，等退休后，社保養(yǎng)老金只給我發(fā)2680元了；老了老了，終于要退休了，卻過上了打3折的生活！
最新數(shù)據(jù)，目前深圳社保的養(yǎng)老金替代率是38%，全國平均40%。
黃姐說，還好她有牢記朱镕基總理的話，社保只是低水平的飽，不能包；她做好了自我規(guī)劃準(zhǔn)備，不至于退休后落差那么大！
當(dāng)然社保養(yǎng)老金很好；黃姐的個人賬戶才元，也就這么多年，她自己只交了元；但每月可以領(lǐng)2003元，領(lǐng)2年多就回本了，以后領(lǐng)的都是賺的；所以2021年的今天，她早就開始賺了；
五、最后
現(xiàn)在我們的清楚了養(yǎng)老金怎么領(lǐng)取，也清楚了領(lǐng)的錢對我們的養(yǎng)老生活起到多大的作用；
這時候該考慮如何規(guī)劃自己的養(yǎng)老金了；
