要弄懂社保其實(shí)不難，目前社保一共就兩種，職工社會(huì)保險(xiǎn)和居民社保保險(xiǎn)。職工社保交的多，拿的也多，居民社保交的少，自然拿的也少。所以要交哪個(gè)，不僅要看以后想拿多少退休金，也要考慮眼下的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)。

目前，職工社保和居民社保，個(gè)人都可以繳納。我們個(gè)人在單位上班，必須繳納職工社保，社保費(fèi)用由單位和個(gè)人按法定比例承擔(dān)。如果我們沒有工作，或者是自由職業(yè)者，我們可以以“靈活就業(yè)人員”身份繳納職工社保，或者以“居民”身份繳納居民社保。

1.退休年齡有區(qū)別

在單位上班，女性員工50歲退休，女干部55歲退休，男性員工60歲退休。

靈活就業(yè)人員，女性55歲退休，男性60歲退休。

居民統(tǒng)一按60歲退休。

退休年齡的不同，意味著拿養(yǎng)老金的年齡不同。

2.險(xiǎn)種不同

在單位上班，繳納的社保，就是我們俗稱的五險(xiǎn)，即養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、生育保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)，是最全面的保險(xiǎn)。其中生育險(xiǎn)和工傷險(xiǎn)費(fèi)用由單位全部承擔(dān)，其它三種報(bào)銷，由單位和個(gè)人按比例承擔(dān)。

靈活就業(yè)人員和居民，只能購(gòu)買養(yǎng)老保險(xiǎn)和醫(yī)療保險(xiǎn)。不同的是靈活就業(yè)人員購(gòu)買的是職工的養(yǎng)老和醫(yī)療，而居民購(gòu)買的是居民養(yǎng)老和居民醫(yī)療。

3.繳費(fèi)時(shí)間不同

職工社保按月繳納，這個(gè)月停了，下個(gè)月醫(yī)保、生育險(xiǎn)、失業(yè)險(xiǎn)、工傷險(xiǎn)就停止使用了，養(yǎng)老、醫(yī)療、失業(yè)繳費(fèi)年限可累計(jì)。

居民社保按年繳納，一般在每年的9-12月份可以繳納次年的保費(fèi)。

4.醫(yī)保享受待遇不同

繳納職工保險(xiǎn)，在退休后就可以享受終身醫(yī)保，就是退休后不用再繳納醫(yī)保，但是可以繼續(xù)享受醫(yī)保。

而居民醫(yī)保沒有終身制一說(shuō)，就算是退休了，領(lǐng)到了退休金，醫(yī)保還是要交。居民醫(yī)療保險(xiǎn)有點(diǎn)像我們的車險(xiǎn)，交一年保一年，不續(xù)保就停了。

5.醫(yī)保報(bào)銷比例不同

職工醫(yī)保的在住院治療時(shí)可以報(bào)銷費(fèi)用的85-90%，居民醫(yī)保只能報(bào)銷55%-75%。如果異地就醫(yī)，二者都是降5%來(lái)報(bào)銷。

此外還有交的錢不同，領(lǐng)到的退休金也不同，下面來(lái)具體說(shuō)明。

1.職工社保

我們交的職工社保費(fèi)用，是依據(jù)工資基數(shù)來(lái)計(jì)算的。所謂工資基數(shù)是我們上一年度的平均工資，如果是今年剛?cè)肼殻吹谝粋€(gè)月工資數(shù)作為工資基數(shù)。另外社保最低繳費(fèi)基數(shù)，不能低于當(dāng)?shù)厣弦荒甓壬鐣?huì)平均工資的60%，最高不能高于300%。

按左邊法律右邊規(guī)定，公司每月承擔(dān)27.9%，養(yǎng)老20%、醫(yī)保6%、工傷1%、生育0.3%、失業(yè)0.6%。個(gè)人承擔(dān)10.4%，其中養(yǎng)老8%、醫(yī)保2%、失業(yè)0.4%。（這里的比例不是統(tǒng)一的，不同省市會(huì)略有不同）

舉個(gè)例子：

小王月薪5000元，沒有其它獎(jiǎng)勵(lì)，小王每個(gè)月要承擔(dān)社保費(fèi)用5000×10.4%=520元，單位要承擔(dān)5000×27.9%=1395元。

如果小王是自由職業(yè)者，自己申報(bào)社保，按較低標(biāo)準(zhǔn)3000元申報(bào)，小王不僅要承擔(dān)個(gè)人部分，還要承擔(dān)公司部分，即養(yǎng)老按28%，醫(yī)保按8%來(lái)計(jì)算。小王需承擔(dān)3000×（28%+8%）=1080元。

很顯然，從個(gè)人負(fù)擔(dān)來(lái)說(shuō)，在單位繳納社保要比自己繳納職工社保要輕松很多。

2.居民社保

居民社保的費(fèi)用也由兩部分，一是個(gè)人繳納的費(fèi)用，二是政府補(bǔ)貼。

居民社保中的養(yǎng)老保險(xiǎn)，是分檔位的，從幾百到幾千不等，個(gè)人依據(jù)經(jīng)濟(jì)能力，自愿申報(bào)檔位。具體檔位，由各省市依據(jù)相關(guān)情況制定。交的多，以后退休金拿得多。

居民社保中的醫(yī)保，一年大約幾百塊，各地差別比較大，有的地方才一兩百，向我們這里快要五百了。

職工養(yǎng)老和居民養(yǎng)老保險(xiǎn)，總計(jì)算公式都一樣，基礎(chǔ)養(yǎng)老金+個(gè)人賬戶養(yǎng)老金，但在計(jì)算退休金時(shí)，計(jì)算方式是不同的。

1.職工的退休金計(jì)算

養(yǎng)老金=基礎(chǔ)養(yǎng)老金+個(gè)人賬戶養(yǎng)老金

基礎(chǔ)養(yǎng)老金=（當(dāng)?shù)厣夏甓仍趰徛毠ぴ缕骄べY+本人指數(shù)化月平均繳費(fèi)工資）÷2×繳費(fèi)年限×1%

個(gè)人賬戶養(yǎng)老金=個(gè)人賬戶儲(chǔ)存額÷計(jì)發(fā)月數(shù)

本人指數(shù)化月平均繳費(fèi)工資=當(dāng)?shù)厣夏甓仍趰徛毠ぴ缕骄べY×個(gè)人平均繳費(fèi)指數(shù)

大家可能看這公式有點(diǎn)懵，其實(shí)簡(jiǎn)單點(diǎn)看我們的退休金和我們交了多少錢，交了多長(zhǎng)時(shí)間，還有在什么地方退休有關(guān)。

交得越多，交得越久，退休地區(qū)平均工資越高，我們的退休金就拿得越多。在某地繳費(fèi)累計(jì)滿10年，就可以在這里退休。打個(gè)比方，先在3線城市交了20年社保，然后在上海交了10年社保，那么可以把3線城市的社保關(guān)系轉(zhuǎn)到上海，選擇在上海退休。

值得注意的是，在計(jì)算公式里，有一個(gè)“個(gè)人賬戶儲(chǔ)存額”。我們?cè)趩挝簧习鄷r(shí)，繳納的養(yǎng)老金一分不少全部存在這個(gè)賬戶里，而且還有一點(diǎn)點(diǎn)利息。但是如果我們是以“靈活就業(yè)人員”身份交的職工社保，那么只有那8%進(jìn)了個(gè)人賬戶，20%是要?jiǎng)澋缴绫＝y(tǒng)籌賬戶的。在這一點(diǎn)上，個(gè)人交很吃虧。

舉個(gè)例子：

小王按每月3803元來(lái)繳納養(yǎng)老金（廣州市2020年的社保最低標(biāo)準(zhǔn)），永遠(yuǎn)是這個(gè)數(shù)，假設(shè)交了15年，20年，40年，到2020年退休，可以領(lǐng)到退休金如下：

2.居民的退休金計(jì)算

養(yǎng)老金=基礎(chǔ)養(yǎng)老金+個(gè)人賬戶養(yǎng)老金

基礎(chǔ)養(yǎng)老金由政府依據(jù)相關(guān)政策制定

個(gè)人賬戶養(yǎng)老金=個(gè)人賬戶累計(jì)儲(chǔ)存額÷139個(gè)月

這里的個(gè)人賬戶，除了我們自己每年交的養(yǎng)老保險(xiǎn)外，政府每人每年也會(huì)有幾十元補(bǔ)貼，現(xiàn)在比較常見的是一人一年補(bǔ)貼60元。

舉個(gè)例子：

假如小王每年按1000元標(biāo)準(zhǔn)繳費(fèi)，政府補(bǔ)貼60元，累計(jì)繳費(fèi)20年。

小王個(gè)人賬戶全部?jī)?chǔ)存額=（1000+60）×20=

小王個(gè)人賬戶養(yǎng)老金=÷139≈153元/月

小王每月的退休金=基礎(chǔ)養(yǎng)老金+153，大概兩三百元。

不管是職工養(yǎng)老保險(xiǎn)，還是居民養(yǎng)老保險(xiǎn)，都要累計(jì)繳滿15年，才有資格領(lǐng)取。不到15年，也已延遲退休，或者放棄養(yǎng)老金，一次性取出個(gè)人賬戶里的錢。

目前在單位上班繳納職工社保，在哪兒上班，就在哪兒交社保。以“靈活就業(yè)人員”身份交社保，大部分地方按戶口來(lái)繳納，個(gè)別省市在試點(diǎn)非本地戶口繳納。居民社保只能按戶口來(lái)繳納。

通過(guò)上面的比較，我們不難發(fā)現(xiàn)，職工保險(xiǎn)交得多，領(lǐng)的錢多，醫(yī)保報(bào)銷比例高，保險(xiǎn)覆蓋范圍廣。居民保險(xiǎn)交的錢少，雖然經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)小，但是退休金也少，醫(yī)保報(bào)銷比例也低，而且沒有終身醫(yī)保。

在單位交社保和以“靈活就業(yè)人員”身份交社保，在退休金和醫(yī)保報(bào)銷方面，待遇或者說(shuō)計(jì)算方法是一樣的，但是在經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)上，以“靈活就業(yè)人員”身份交社保需要承擔(dān)社保統(tǒng)籌部分，成本偏高。

社保制度是國(guó)家對(duì)于公民生活的基本保障，不管是職工保險(xiǎn)還是居民保險(xiǎn)，都是靠譜的，個(gè)人可以依據(jù)自身情況，選擇繳納何種保險(xiǎn)。但是從經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)，或是保護(hù)的范圍來(lái)說(shuō)，在單位工作在單位繳納社保都是最優(yōu)選擇。

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